2023年度天水市园艺试验场部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

天水市园艺试验场为天水市果树研究所所属二级预算单位，单位性质为财政差额拨款事业单位。主要职责是：果树品种选育、栽培技术、果园土肥水、病虫害防治、自然灾害防控、果树组培、贮藏保鲜等研究工作，开展果树新品种、新技术引进、试验、示范、推广，为林果产业建设提供科技支撑与服务。　

二、机构设置

本单位为天水市果树研究所所属二级预算单位，无内设机构。       

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件公开表01-09

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为330.79万元。与上年度相比,收、支总计各增加82.22万元,增长33.08%,主要原因是增加项目经费。(本部分的收入总计包括收入合计330.79万元、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计330.79万元、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计330.79万元,其中：财政拨款收入330.79万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计330.79万元,其中：基本支出222.86万元,占67.37%；项目支出107.93万元,占32.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为330.79万元。与上年相比,各增加82.22万元,增长33.08%，主要原因是增加项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出330.79万元,较上年决算数增加82.22万元,增长33.08%，主要原因是增加项目经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出330.79万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出25.42万元,占7.68%；卫生健康支出8.64万元,占2.61%；节能环保支出27.84万元,占8.42%；农林水支出253.47万元,占76.63%；住房保障支出15.43万元,占4.66%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为169.79万元,支出决算为330.79万元,完成年初预算的194.83%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为26.65万元,支出决算为25.42万元,完成年初预算的95.38%,决算数小于预算数的主要原因是在职职工退休，基本养老保险减少。

2．卫生健康支出年初预算数为9.02万元,支出决算为8.64万元,完成年初预算的95.69%,决算数小于预算数的主要原因是在职职工退休，基本医疗保险减少。

3．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为27.84万元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是年初自然生态保护和天然林保护资金未做预算。

4．农林水支出年初预算数为122.00万元,支出决算为253.47万元,完成年初预算的207.77%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资部分增加和过渡性奖励金年初未做预算。

5．住房保障支出年初预算数为12.11万元,支出决算为15.43万元,完成年初预算的127.34%,决算数大于预算数的主要原因是住房公积金的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出222.86万元。其中：

人员经费222.86万元,较上年决算数减少19.14万元,下降7.91%,主要原因是在职人员退休社会保障缴费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、住房公积金。

公用经费我单位属于差额拨款,财政未保障我单位公用经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于差额拨款,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目5个,共涉及资金112.91万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度“欠发达国有林场巩固提升任务”、“重点区域生态保护和修复专项”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出112.91万元。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“欠发达国有林场巩固提升任务”、“重点区域生态保护和修复专项”等5个项目绩效自评结果。

1.“2023年欠发达国有林场巩固提升任务”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.72分。项目全年预算数为91.00万元,执行数为88.50万元,完成预算的97.25%。项目绩效目标完成情况：提升了国有林场产业发展水平，改善了国有林场职工生产生活条件。发现的主要问题及原因：该项目支出预算执行产生偏离，偏离的主要原因是该项目已竣工验收，预留了工程质量保证金，支付未达到100%。下一步改进措施工程质量如果没有问题，我单位将会尽快支付。

2.“2023年重点区域生态保护和修复专项（第一批）中央基建投资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13.00万元,执行数为13.00万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，林场内防护林退化现象逐步得到控制，生态状况从逐步好转进一步向明显改善转变，森林群落结构更加稳定。发现的主要问题、原因及下一步改进措施：该项目如期完成绩效目标，未形成偏离绩效目标，该项目未发现主要问题，不存在改进措施。

3.“国有林保护修复补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.00万元,执行数为3.00万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：天然林得到全面保护，天然林资源从恢复性增长进一步向提高质量转变。发现的主要问题、原因及下一步改进措施：该项目如期完成绩效目标，未形成偏离绩效目标，该项目未发现主要问题，不存在改进措施。

4.“林业草原生态保护恢复资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为0.50万元,执行数为0.00万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：该项目预期目标未完成。发现的主要问题及原因：该项目支出预算执行产生偏离，偏离的主要原因是资金下达时间为2023年12月底，项目结转到2024年执行。下一步改进措施2024年按照预期目标实施项目，按期竣工。

5.“天保工程社会保险补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.82分。项目全年预算数为22.00万元,执行数为8.41万元,完成预算的38.23%。项目绩效目标完成情况：落实社会保险补助和政策性社会性支出补助，确保林区社会和谐稳定，社会保险补助率达100%，林场职工满意度达100%。

发现的主要问题及原因：该项目支出预算执行产生偏离，偏离的主要原因是林场职工社会保险缴费部分支出未实现，造成绩效目标偏离。下一步改进措施2024年加快支出进度。

以上5个项目自评，详见附件01-05项目绩效自评表。

三、部门绩效评价结果

 本部门对2023年度单位整体绩效自评评价结果为优秀，详见整体绩效自评表。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：天水市园艺试验场 2023年决算公开表.xlsx

附件2：天水市园艺试验场 2023年单位整体绩效自评公开表.xlsx.xlsx

附件3：天水市园艺试验场 2023年项目支出绩效自评公开表.xlsx